看涨期权的内涵价值=标的资产价格-执行价格；看跌期权的内涵价值=执行价格-标的资产价格。期权的时间价值=权利金-内涵价值。A项：看跌期权行权价格—标的资产价格<0．期权的内涵价值等于0，故A项错。B项：看涨期权价格—内涵价值>0，期权的时间价值大于0，故B项正确。C项：看涨期权标的资产价格—行权价格>0，期权的内涵价值大于0，故C项正确。D项：看跌期权价格—内涵价值>0，期权的时间价值大于0，故D项错。