利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。
将银行账簿利率风险控制在设定的水平界限内，是商业银行银行账簿利率风险管理的目的。为此，实现的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。
最新监管标准要求银行通过经济价值法(EVA) 和净利息收益法(NII) 计量银行账簿利率风险水平，以经济价值计量结果作为计提资本要求的依据。
商业银行在计量银行账簿利率风险过程中，应考虑包括缺口风险、基差风险和期权性风险在内的重要风险的影响，以及开展主要币种业务时所面临的利率风险。
利率冲击下经济价值变动超过一级资本15% 的银行为异常银行(原规定为20% )。