在诸多专家分析系统中，对企业信用分析的5Cs系统使用得最为广泛。 5Cs系统是指品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押 (Collateral)、经营环境(Condition)。
财务杠杆高就意味着资本金较少，债务负担和违约概率较大。
金融机构对抵押品的要求权的级别越高，抵押品的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险越低。
利率水平也是影响金融机构承担信用风险的重要环境因素。
不论借款人是个人还是企业，履行合约条款的历史纪录对其品德的判断都有重要意义。