由于受制于有限的财务资源，理财目标既不是客户“一厢情愿”的结果，也不是理财师随意确定的计划。理财目标的确定，必须遵循一定的原则通常即必须遵循SMART原则：
①理财目标要具体明确(Specific)；
②理财目标必须是可以量化和检验的(Measurable)；
③理财目标必须具备合理性和可行性(Attainable)；
④实事求是(Realistic)；
⑤理财目标要有时限和先后顺序(Time-binding)。