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[单选题]
保荐代表人从原保荐机构离职,调入其他保荐机构的,应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记,此时,需要提交的材料不包括( )。
A
证券业执业证书
B
保荐代表人的任职机构、职务
C
保荐代表人出具的其在原保荐机构保荐业务交接情况的说明
D
新任职机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函
正确答案:
B
学习难度:
题目解析:
【本题知识点已过期】保荐代表人从原保荐机构离职,调入其他保荐机构的,应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记,并提交下列材料:(1)变更登记申请报告。(2)证券业执业证书。(3)保荐代表人出具的其在原保荐机构保荐业务交接情况的说明。(4)新任职机构出具的接收函。(5)新任职机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函,并应由其董事长或者总经理签字。(6)中国证监会要求的其他材料。
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下列关于证券交易的说法,正确的有( )。 Ⅰ.非依法发行的证券,不得买卖 Ⅱ.在股票限定的期限内,不得买卖 Ⅲ.证券在证券交易所上市交易,必须采用公开的集中交易方式 Ⅳ.证券交易必须以现货进行交易-证券从业资格证题库
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关于非交易过户的说法错误的是()。-证券从业资格证题库
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下列关于有限责任公司股权转让的说法,正确的是(  ) Ⅰ.有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或部分股权 Ⅱ.股东向股东以外的人转让股权,应当经其他全部股东同意 Ⅲ.经股东同意转让的股权,在同等条件下,其他股东有优先购买权 Ⅳ.股东应就其股权转让事项书面或口头通知其他股东征求意见-证券从业资格证题库
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证券投资咨询机构有()行为之一的,由证监会派出机构单处或者并处警告、没收违法所得、1万元以上10万元以下罚款;情节严重的,证监会派出机构应当向中国证监会报告,由中国证监会作出暂停或者撤销业务资格的处罚 ;构成犯罪的,依法追究刑事责任 ①证券、期货投资咨询人员同时在两个或者两个以上的证券、期货投资咨询机构执业的 ②未以行业公认的谨慎、诚实和勤勉尽责的态度,为投资人或者客户提供证券投资咨询服务的 ③未完整、客观、准确地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议;断章取义地引用或者篡改有关信息、资料;引用有关信息、资料时未注明出处和著作权人的 ④以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向投资人或者客户提供投资分析、预测或建议的-证券从业资格证题库
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下列有关科创板证券出借业务的说法中,正确的有(  )。 ①战略投资者在承诺的持有期限内,不得通过与关联方进行约定申报、与其他主体合谋等方式,锁定配售股票收益、实施利益输送或者谋取其他不当利益 ②通过约定申报和非约定申报方式参与科创板证券出借的,证券出借期限可在1天到182天的区间内协商确定 ③科创板证券出借的标的证券范围,与上海证券交易所公布的可融券卖出的科创板标的范围不同 ④上海证券交易所对科创板证券出借约定申报进行实时撮合成交,生成成交数据,并对证券金融公司和出借人的账户可交易余额进行实时调整-证券从业资格证题库
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按照《证券投资基金法》第二十条、第一百二十三条的规定,公开募集基金的基金管理人、基金托管人不得泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。有上述行为的,将( ),并处( )罚款。-证券从业资格证题库
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根据《证券公司流动性风险管理指引》,下列关于流动性风险管理职责的说法,正确的有(  ) Ⅰ.证券公司应明确负责流动性风险管理的部门及职责,并配备履行职责所需要的人力、物力资源 Ⅱ.为体现制衡,负责流动性风险管理的部门不应同时负责统筹资金来源与融资管理 Ⅲ.负责流动性风险管理的部门应负责制定流动性风险管理策略、措施、流程 Ⅳ.负责流动性风险管理的部门应监测流动性风险限额执行情况,及时报告超限额情况-证券从业资格证题库
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根据我国证券业从业人员资格管理的有关规定,证券经营机构办理执业证书申请过程中发生( )行为的,由中国证券业协会责令改正。 Ⅰ.弄虚作假 Ⅱ.徇私舞弊 Ⅲ.故意刁难有关当事人 Ⅳ.不按规定履行报告义务-证券从业资格证题库
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下列关于有限责任公司组织机构的说法中,正确的是( )。 Ⅰ.一般的有限责任公司,其组织机构为股东会、董事会和监事会 Ⅱ.股东人数较少和规模较小的有限责任公司,其组织机构为股东会、执行董事和监事 Ⅲ.一人有限责任公司也要设股东会 Ⅳ.国有独资有限责任公司不设股东会,由国有资产监督管理机构行使股东会职权-证券从业资格证题库
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证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户,其名称应当注明的内容有( )。 Ⅰ.证券公司名称 Ⅱ.资产托管机构名称 Ⅲ.集合资产管理计划名称 Ⅳ.基金托管机构名称-证券从业资格证题库
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期货经纪公司的从业人员,故意提供虚假信息诱骗投资者买卖期货合约,情节特别恶劣的,应接受的刑事处罚措施有( )。 Ⅰ.处1个月拘役 Ⅱ.单处1万元以上10万元以下罚金 Ⅲ.处5年以上10年以下有期徒刑 Ⅳ.并处2万元以上20万元以下罚金-证券从业资格证题库
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证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格,应当提交的文件包括(  )。 Ⅰ.申请报告 Ⅱ.营业执照复印件和公司章程 Ⅲ.营业执照原件 Ⅳ.经具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告-证券从业资格证题库
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以下哪个不是设立有限责任公司,应当具备的条件()。-证券从业资格证题库
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金融市场的发展趋势包括(  )。 Ⅰ.金融全球化 Ⅱ.金融自由化 Ⅲ.金融工程化 Ⅳ.资产证券化-证券从业资格证题库
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下列关于股份有限公司设立的说法中,正确的有(  )。 Ⅰ.股份有限公司采取发起设立方式设立的,注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额 Ⅱ.法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的,从其规定 Ⅲ.设立股份有限公司,股东的人数应当在2人以上200以下 Ⅳ.在发起人认购的股份缴足前,不得向他人募集股份-证券从业资格证题库
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下列属于证券公司开展自营业务应遵循的法律法规、自律规则的有() I 《证券公司监督管理条例》 II《公司债券承销业务规划》 III《证券公司证券自营业务指引》 IV《证券公司融资融券业务管理办法》-证券从业资格证题库
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下列关于基金财产债权债务独立性的意义的说法,错误的是()-证券从业资格证题库
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收购人或者收购人的控股股东,利用上市公司收购,损害被收购公司及其股东的合法权益的,对收购人或其控股股东的(  )给予警告,并处罚3万元以上30万元以下的罚款。 Ⅰ.法定代表人 Ⅱ.稽核部门负责人 Ⅲ.直接负责的主管人员 Ⅳ.其他直接负责人员-证券从业资格证题库
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证券公司申请设立集合资产管理计划,应当上报相关的申报材料,申报材料的主要内容包括(  )。 Ⅰ.计划说明书 Ⅱ.集合资产管理合同的拟定文本 Ⅲ.集合资产管理人最近3年经审计的财务报表 Ⅳ.集合资产管理计划的盈利预测-证券从业资格证题库
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按照《证券公司监督管理条例》第五十七条的规定,证券公司从事( ),其客户的交易结算资金应当存放在( ),以每个客户的名义独立立户管理。-证券从业资格证题库
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根据下列材料,回答问题。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元,12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下: (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬,并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元,实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧,每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬),其中,直接生产产品人员180万元,车间管理人员50万元,企业行政管理人员40万元,专设销售机构人员30万元,该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元,其中含增值税130元,款项以银行存款支付。(提示:增值税未认证,税金可直接计入成本) (5)该企业实行累积带薪缺勤制度,期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假,预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
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根据下面资料,回答问题 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月发生下列销售业务: (1)3日,向A公司销售商品1000件,每件商品的不含税标价为8万元,在此基础上,甲公司同意给予A公司10%的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出,并开出增值税专用发票,货款已收存银行。 (2)5日,向B公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元,增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日,收到B公司全部款项,并存入银行。 (3)15日,向C公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元,增值税税额为117万元,该批商品的成本为700万元。商品已发出,货款尚未收到。 (4)21日,收到D公司退回的当年5月所购商品的20%。该商品的售价为1000万元,成本为800万元,且于发出商品当日收到全部款项。经核查,该批商品存在质量问题,甲公司同意了D公司的退货要求。当日,收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单,并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务,安装期为5个月,合同总收入为60万元,至年底已预收款项45万元,已实际发生的成本为28万元,用银行存款支付,估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定.以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求:根据上述资料,分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
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根据下面资料,回答问题 甲公司是一家股份有限公司,为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元,其中股本6000万元,资本公积1000万元,盈余公积1200万元,未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务: (1)M投资者投入自产产品一批,双方确认价值为540万元,公允价值是560万元,税务部门认定增值税为72.8万元,并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元,相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议,并报有关部门核准,甲公司增发普通股600万股,每股面值1元,每股发行价格5元,按照发行股款的2%向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要.经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10%提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 -初级会计师题库
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现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据,按照权责发生制基础进行调整计算,以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
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企业购入的房地产,部分用于出租(或资本增值)、部分自用,用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
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购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
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当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时,投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
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企业以自产的产品对外捐赠,由于会计核算时不做销售处理,因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
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企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的,应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
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对于随同商品出售而不单独计价的包装物,企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
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当预付账款小于采购货物所支付的款项,收到货物时,差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
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职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
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银行存款余额调节表,可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
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下列各项中,属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
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下列各项中,不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
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下列各项中,关于生产性生物资产的表述中,正确的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
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企业计提固定资产折旧时,下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
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下列各项中,应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
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