证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
某上市公司因信息系统故障，造成年报未在规定日期前发布；近期高级管理人员发生频繁更换，公司未及时披露该信息，造成公司股价异常波动；该公司甲某利用职务之便，吸收公众存款数额达到30万元；使用诈骗手段集资数额达到5万元。下列选项中说法错误的是( )。
A
该上市公司未披露重要信息，构成违规披露、不披露重要信息罪
B
该上市公司因信息系统故障，造成未按规定披露公司年报，不符合违规披露、不披露重要信息罪的认定
C
甲某使用诈骗手段集资数额达到5万元，因性质恶劣，应予立案追诉
D
甲某利用职务之便，吸收公众存款达到30万元，应予立案追诉
正确答案：
C
学习难度：
题目解析：
考点：本题考查《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四十九条的规定，个人集资诈骗，数额达到10万元以上的，应予立案追诉。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2024证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示：我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
欧盟金融工具市场指令主要从(  )的角度，要求金融机构必须对客户的金融工具交易经验与知识进行评估-证券从业资格证题库
查看答案
根据《区域性股权市场自律管理与服务规范(试行)》的规定，下列关于证券公司参与区域性股权市场的业务范围的说法，正确的有()。 Ⅰ．参股区域性股权市场运营机构 Ⅱ．分支机构可以经证券公司批准并在授权范围内开展区域性股权市场相关业务 Ⅲ．为合格投资者提供企业研究报告和尽职调查信息 Ⅳ．在区域性股权市场提供私募债券融资服务-证券从业资格证题库
查看答案
开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守的原则有( )。 Ⅰ．合法合规原则 Ⅱ．集中管理原则 Ⅲ．独立运行原则 Ⅳ．岗位分离原则-证券从业资格证题库
查看答案
下列有关公积金的说法，错误的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司的信用风险管理应遵循( )原则。①全面性原则②内部制衡性原则③全流程风控原则④有效性原则-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，并载明（ ）。 Ⅰ．当事人的名称、住所及法定代表人姓名 Ⅱ．代销、包销证券的种类、数量、金额及发行价格 Ⅲ．代销、包销的期限及起止日期 Ⅳ．违约责任-证券从业资格证题库
查看答案
下列情形中应由证券交易所决定暂停公司债券上市交易的错误的是（  ）。-证券从业资格证题库
查看答案
下列情形中，不得收购上市公司的有（  ）。 Ⅰ．收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态 Ⅱ．收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为 Ⅲ．法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形 Ⅳ．收购人最近5年有严重的证券市场失信行为-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于有限责任公司组织机构的说法中，正确的是（ ）。 Ⅰ．一般的有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会 Ⅱ．股东人数较少和规模较小的有限责任公司，其组织机构为股东会、执行董事和监事 Ⅲ．一人有限责任公司也要设股东会 Ⅳ．国有独资有限责任公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权-证券从业资格证题库
查看答案
关于证券经营机构违反投资者适当性管理规定的监管措施，下列说法正确的有（ ）。 I《证券期货投资者适当性管理办法》本着有权利必有追责的原则，针对投资者适当性管理办法制定相应的违法罚则 II经营机构从业人员违反相关法律法规和《证券期货投资者适当性管理办法》规定，情节严重的，中国证监会可以依法采取市场禁入措施 III证券经营机构违反《证券期货投资者适当性管理办法》，可以采取的监管措施包括责令改正、监管谈话、出具警示函、责令参加培训等 IV《证券期货投资者适当性管理办法》要求监管自律机构通过检查督促，确保经营机构合法经营，可以对经营机构及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令参加培训等监督管理措施-证券从业资格证题库
查看答案
金融机构开展资产管理业务，下列规定中，不符合要求的是（）。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司开展定向资产管理业务，应当于每季度结束之日起（ ）日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证券监督管理委员会派出机构备案。 -证券从业资格证题库
查看答案
根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，下列关于财务顾问主办人执业行为规范的说法，正确的有(  ).  I.财务顾问主办人和项目协办人应当在财务顾问专业意见上签名  II.就中国证监会在反馈意见中提出的问题，财务顾问主办人应当与项目团队成员商议后直接尽快回复  III.财务顾问主办人应当督促委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信息知情人对所知悉的内幕信息严格保密  IV.财务顾问主办人应当参加中国证券业协会组织的相关培训-证券从业资格证题库
查看答案
净资本是根据证券公司的业务范围和资产的流动性特点，在(  ) 的基础上对资产等项目进行一定调整后得出的综合性风险控制指标-证券从业资格证题库
查看答案
基金客户服务中售前服务包括（ ）。 Ⅰ．介绍基金管理人投资运作情况，让客户充分了解基金投资的特点 Ⅱ．开展投资者风险教育 Ⅲ．推介符合适应性原则的基金 Ⅳ．介绍证券市场基础知识、基金基础知识，普及基金相关法律知识 -证券从业资格证题库
查看答案
按照《证券公司监督管理条例》第二十八条的规定，证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起( )个交易日内报证券交易所备案。-证券从业资格证题库
查看答案
证券投资咨询机构及其执业人员在与自身有利害冲突的下列情况下应当进行执业回避（  ） Ⅰ.经中国证监会核准的公开发行证券的企业的承销商或上市推荐人及其所属的证券投资咨询机构和证券投资咨询执业人员（包括自有关证券公开发行之曰起18个月内调离的证券投资咨询执业人员），不得在公众传播媒体上刊登或发布其为用户撰写的投资价值分析报告，也不得以假借其他机构和个人名义等方式变相从事前述业务 Ⅱ.证券公司的自营、受托投资管理、财务顾问和投资银行等业务部门的专业在离开原岗位后的6个月内不得从事面向社会公众开展的证券投资咨询业务 Ⅲ.证券投资咨询机构或其执业人员在知悉本机构、本人以及财产上的利害关系人与有关证券有利害关系时，不得就该证券的走势或投资的可行性提出建议或评价 Ⅳ.中国证监会根据合理理由认定的其他可能存在利益冲突的情况-证券从业资格证题库
查看答案
封闭式基金在基金合同期限内（ ）。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司违背客户的委托买卖证券，可处以的罚款金额是（  ）。-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于有限责任公司和股份有限公司主要区别的说法，正确的有(  ) I.有限责任公司应由50个以下股东出资设立，股份有限公司应当有2人以上200人以下为发起人 II.有限责任公司股权转让前须征求其他股东意见，股份有限公司的股份转让相对便捷 III.股份有限公司可以公开发行股份募集资金，有限责任公司则不可以 Ⅳ.有限责任公司成立后应当向股东签发出资证明书,而股份有限公司无需签发持股证明-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
根据下列材料，回答问题。 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元，12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下： (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬，并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元，实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧，每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬)，其中，直接生产产品人员180万元，车间管理人员50万元，企业行政管理人员40万元，专设销售机构人员30万元，该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元，其中含增值税130元，款项以银行存款支付。（提示：增值税未认证，税金可直接计入成本） (5)该企业实行累积带薪缺勤制度，期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假，预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％。2019年12月发生下列销售业务： (1)3日，向A公司销售商品1000件，每件商品的不含税标价为8万元，在此基础上，甲公司同意给予A公司10％的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出，并开出增值税专用发票，货款已收存银行。 (2)5日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元，增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日，收到B公司全部款项，并存入银行。 (3)15日，向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元，增值税税额为117万元，该批商品的成本为700万元。商品已发出，货款尚未收到。 (4)21日，收到D公司退回的当年5月所购商品的20％。该商品的售价为1000万元，成本为800万元，且于发出商品当日收到全部款项。经核查，该批商品存在质量问题，甲公司同意了D公司的退货要求。当日，收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单，并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务，安装期为5个月，合同总收入为60万元，至年底已预收款项45万元，已实际发生的成本为28万元，用银行存款支付，估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定．以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求：根据上述资料，分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司是一家股份有限公司，为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元，其中股本6000万元，资本公积1000万元，盈余公积1200万元，未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务： (1)M投资者投入自产产品一批，双方确认价值为540万元，公允价值是560万元，税务部门认定增值税为72．8万元，并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元，相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议，并报有关部门核准，甲公司增发普通股600万股，每股面值1元，每股发行价格5元，按照发行股款的2％向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要．经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10％提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据，按照权责发生制基础进行调整计算，以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产，部分用于出租(或资本增值)、部分自用，用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时，投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠，由于会计核算时不做销售处理，因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的，应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物，企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项，收到货物时，差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表，可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，关于生产性生物资产的表述中，正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时，下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
￥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交