从表格的关键条款可以看出，该产品中的金融衍生品结构是虚值的欧式看跌期权空头。

用r来表示产品的年化收益率，若期末时期权是虚值，则发行价格与面值之间的关系是：99.15×(1+r/12)=100(元)，由此算得产品的年化收益率是10.29%。

假设期末时标的资产价格S_T为4650点，则产品的到期价值为98. 18[=100元×(5100+4650-4743)/5100]元，相对于产品发行价格99.15元而言，持有期收益率为-0.98%[=(98.18-99.15)/99.15]。

A项说法错误，该收益增强型结构化产品仅包含期权空头，而期权空头有可能给产品带来很大的亏损，甚至大于产品的本金和利息。
B项说法正确，对于大多数投资者而言，卖出期权的风险是比较高的，如果收益增强型结构中的金融衍生品仅有期权空头，则产品的市场接受度会比较低。
C项说法正确，根据第(2)(3)问的结论可知，此产品中的期权由虚值变为实值，收益率在下降。
D项说法正确，为避免出现投资者损失过大的情况，产品设计者通常会加入虚值期权的多头来防止此类极端事件的发生。